취득세 계산기
부동산 취득 시 취득세, 농어촌특별세, 지방교육세를 계산합니다.
이용 안내
취득세란?
취득세는 부동산, 자동차 등 과세 대상 자산을 취득할 때 부과되는 지방세입니다. 부동산 취득세는 거래가액(실거래가)을 기준으로 계산하며, 주택 수와 주택 가격에 따라 세율이 다르게 적용됩니다. 취득일로부터 60일 이내에 신고·납부해야 하며, 기한을 넘기면 가산세가 발생합니다.
2026년 주택 취득세율
- 1주택 (6억원 이하): 1%
- 1주택 (6억~9억원): 1~3% (구간별 세율 차등)
- 1주택 (9억원 초과): 3%
- 2주택 (조정지역): 8%, (비조정지역): 1~3%
- 3주택 이상 (조정지역): 12%, (비조정지역 3주택): 8%
- 법인 취득: 12%
취득세 외 부가 세금
- 농어촌특별세: 취득세의 10% (6억원 이하 85㎡ 이하 면제)
- 지방교육세: 취득세의 20%
- 등록면허세: 소유권 이전 등기 시 부동산 가액의 0.2~2%
취득세 절세 팁
- 1주택자 비과세 혜택 유지 (다주택 전 처분 완료)
- 신혼부부 생애최초 주택 구입 시 취득세 감면(최대 200만원)
- 생애최초 주택 구입자 취득세 200만원 감면 혜택 확인
- 증여·상속 취득과 매매 취득의 세율 차이 확인 후 선택
FAQ
주택 취득 후 언제까지 취득세를 내야 하나요?
취득일(잔금 지급일 또는 등기일 중 빠른 날)로부터 60일 이내에 취득세를 신고·납부해야 합니다. 기한을 초과하면 20%의 무신고 가산세가 부과됩니다. 실무에서는 잔금 지급일에 법무사나 공인중개사를 통해 즉시 처리하는 경우가 많습니다.
미등기 취득이나 증여 취득의 세율은 다른가요?
증여로 주택을 취득하면 취득세 3.5%(85㎡ 이하 기준), 주택 외 부동산은 4%가 적용됩니다. 상속으로 취득하면 2.8%가 적용됩니다. 다주택자가 증여받는 경우 조정대상지역 3주택 이상에서는 12%의 중과 세율이 적용될 수 있습니다.
취득세 감면 혜택을 받으려면 어떻게 해야 하나요?
생애최초 주택 구입자(부부합산 소득 기준 충족, 가액 12억원 이하)는 최대 200만원의 취득세 감면을 받을 수 있습니다. 신혼부부도 별도 감면 혜택이 있습니다. 감면 신청은 취득세 신고 시 함께 진행하며, 대부분 시·군·구청 세무과에서 처리합니다.
비과세·감면을 받고 나중에 조건을 어기면 어떻게 되나요?
취득세 감면 조건(예: 생애최초 3년 이내 실거주 의무, 농지 취득 후 자경 등)을 위반하면 감면된 취득세와 가산세(20%)를 추징당합니다. 감면 후 매각, 전용 목적 변경, 임대 전환 등이 위반 사유가 될 수 있으므로 감면 조건을 반드시 확인하고 준수해야 합니다.
건물과 토지를 함께 살 때 취득세는 어떻게 계산하나요?
토지와 건물을 함께 취득할 때는 각각의 가액을 구분하여 해당 세율을 적용합니다. 주택용 건물과 부속 토지는 주택 세율이 통합 적용됩니다. 상가용 건물과 토지는 일반 세율(4%)이 적용됩니다. 거래 계약서에 토지·건물 가액이 구분 기재된 경우 그 금액을 기준으로 과세합니다.
취득세 신고 후 실거래가가 다르면 어떻게 되나요?
실거래가로 신고한 취득세와 실제 거래 금액이 다르면 탈세로 처리됩니다. 다운계약서 작성(실거래가 낮춰 신고)은 취득세 포탈과 양도세 계산 조작을 동시에 유발합니다. 적발 시 탈루 세액의 40%의 가산세와 과태료가 부과되며, 공인중개사도 처벌받을 수 있습니다.
재개발·재건축 완료 후 분양받으면 취득세는 어떻게 되나요?
재개발·재건축으로 새 아파트를 분양받으면 원시취득에 해당하여 별도 기준으로 취득세가 부과됩니다. 분양가(건물분)에 2.8%를 적용하는 경우가 일반적이며, 추가 부담금이 있다면 이에 대한 취득세도 발생합니다. 재건축 조합원 지위 양수는 별도 취득세가 적용되므로 사전에 확인이 필요합니다.
※ 본 계산 결과는 참고용이며, 실제 금액과 차이가 있을 수 있습니다. 정확한 금액은 관련 기관이나 전문가에게 확인하시기 바랍니다.